Мониторинг изменений законодательства для СК от 13.03.2023
ФЗ И НПА
Приказ Росфинмониторинга от 19.01.2023 N 12 "О внесении изменений в Особенности представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"‚ утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 г. N 18"
Уточнен перечень информации, представляемой в Росфинмониторинг организациями и индивидуальными предпринимателями.
Зарегистрировано в Минюсте России 07.03.2023 N 72552
ПРОЕКТЫ ФЗ И НПА
Проект указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 6 июля 2020 года № 728-П»
Ссылка https://cbr.ru/Queries/XsltBlock/File/90538/4915
Проект указания разработан с целью внесения изменений в Положение Банка России от 6 июля 2020 года No 728-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности» (далее – Положение Банка России No 728-П), связанных с реализацией требований
ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы», утвержденного Приказом Минфина России от 30 мая 2022 года No 86н, и ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения», утвержденного Приказом Минфина России от 17 сентября 2020 года No 204н, в редакции изменений, утвержденных Приказом Минфина России от 30 мая 2022 года No 87н, а также в целях внесения других отдельных изменений.
Дата вступления проекта указания в силу планируется с 01.01.2025.
Предложения и замечания к проекту указания в рамках его публичного обсуждения в целях оценки регулирующего воздействия ожидаются по 20 марта 2023 года по адресу электронной почты AndreevaVN@cbr.ru.
Проект 04/15/03-23/00136538 "О порядке отражения отдельными некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами в условиях действия мер ограничительного характера на счетах бухгалтерского учета отдельных активов и (или) обязательств в иностранной валюте"
Ссылка https://regulation.gov.ru/projects#npa=136538
Проект указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П»
Ссылка https://cbr.ru/Queries/XsltBlock/File/90538/4917
Проект указания подготовлен в целях внесения изменений в Положение Банка России No 492-П, связанных с реализацией требований ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы» и ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения», подлежащих применению начиная с бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2024 год.
Комментарии по проекту нормативного акта ожидаются по 22 марта 2023 года и могут быть направлены на E-mail: andreevavn@cbr.ru
НОВОСТИ РЕГУЛЯТОРА
Указание Банка России № 6308-У от 07.11.2022 «О внесении изменений в нормативные акты Банка России в сфере требований к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Ссылка http://www.cbr.ru/Queries/UniDbQuery/File/90134/2741
Актуализированы требования к правилам внутреннего контроля кредитных и некредитных финансовых организаций в целях ПОД/ФТ.
Документом указанные требования скорректированы, в частности, по следующим направлениям:
выявление совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
оценка степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесение клиентов к группам риска совершения таких операций;
уточнение оснований для отмены применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента.
Кроме этого, документом скорректированы перечни признаков, свидетельствующих о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, с использованием бюджетных средств, и признаков, свидетельствующих о возможном финансировании терроризма, а также исключены признаки, свидетельствующие о возможной легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма некоммерческими организациями (в том числе иностранными) и связанными с ними юридическими и физическими лицами.
Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Регистрация в Минюсте России № 72486 от 01.03.2023
Официально опубликовано 10.03.2023
Указание Банка России от 09.01.2023 N 6347-У "О ценных бумагах и производных финансовых инструментах, предназначенных для квалифицированных инвесторов"
Банком России определены ценные бумаги и производные финансовые инструменты, предназначенные для квалифицированных инвесторов
Зарегистрировано в Минюсте России 03.03.2023 N 72509.
Указание вступает в силу с 1 октября 2023 года.
Информация Банка России от 06.03.2023 "Банк России продлил еще на полгода, до 9 сентября 2023 года, ограничения на снятие наличной иностранной валюты"
Ссылка http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_441335/
Банк России продлил на полгода ограничения по наличной валюте в связи с действующими против нашей страны санкциями
В частности, если валютный счет или вклад был открыт до 9 марта 2022 года, можно снять с него сумму остатка денежных средств на 00 часов указанной даты, но не более 10 тыс. долларов США или эквивалентную сумму в евро. Остальные средства по-прежнему можно получить в рублях.
Юридические лица - резиденты могут получить в течение ближайшего полугода, то есть до 9 сентября 2023 года, наличную валюту на командировочные расходы исходя из установленных в соответствии с законодательством нормативов оплаты, но не более 5 тыс. долларов США или эквивалентную сумму в евро, фунтах стерлингов, японских иенах. На другие валюты ограничений нет. Выдача наличных в долларах США, евро, фунтах стерлингов, японских иенах юридическим лицам - нерезидентам не производится, по другим валютам ограничений нет.
Решение Совета директоров Банка России от 03.03.2023 "О комиссии при выдаче физическим лицам наличной иностранной валюты"
Ссылка http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_441327/
С 9 марта 2023 года продлен временный запрет взимания комиссии за выдачу валюты со счетов и вкладов физических лиц
До 9 сентября 2023 года кредитная организация не вправе взимать комиссию при выдаче наличной иностранной валюты в сумме остатка на 00.00 часов по московскому времени 9 марта 2022 года с любых вкладов или счетов физлиц в иностранной валюте (вне зависимости от валюты счета или вклада), открытых в этой кредитной организации, а также комиссию за конвертацию иностранной валюты в сумме остатка на 00.00 часов по московскому времени 9 марта 2022 года в доллары США или евро, осуществляемую в целях выдачи физлицам наличной иностранной валюты с любых их вкладов или счетов в иностранной валюте (вне зависимости от валюты счета или вклада).
Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL специализированными депозитариями (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России, начиная с версии 5.2) (версия 4 от 07.03.2023)
Ссылка https://cbr.ru/Content/Document/File/145330/Inf_note_mar_0723_1.pdf
Банком России даны разъяснения по формированию отчетности согласно Указанию Банка России от 27.09.2022 No 6270-У «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария»
Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
Ссылка https://cbr.ru/Content/Document/File/145330/Inf_note_mar_0723_1.pdf
Банком России даны разъяснения по формированию отчетности согласно Указанию Банка России от 05.10.2023 No 6292-У «Об объеме, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»