Учет и отчетность ПИФ

Передача функций по ведению учета и составлению отчетности ПИФ аутсорсеру позволит существенно сократить затраты управляющей компании на бэк-офис, минимизировать риски получения предписаний регулятора и снизить финансовую нагрузку на управляющую компанию при возникновении таких ситуаций, а команде профессионалов сфокусироваться на своей основной задаче.

Услуга может быть интересна:
Управляющим компаниям ОПИФ, ИПИФ и ЗПИФ

Передача бэк-офиса ПИФ на аутсорсинг может быть востребована при решении следующих задач:

• формирование фонда
• сокращение штата /снижение издержек
• необходимость высвобождения имеющихся ресурсов
• отсутствие квалифицированных специалистов
• неудовлетворенность качеством текущего учета ПИФ

При передаче учета и отчетности ПИФ ИНФИНИТУМ, функции обработки, анализа и интеграции первичных документов в учетные системы не дублируются, нет необходимости в приобретении и постоянных доработках лицензионного учетного ПО в условиях изменений требований регулятора.

ПАКЕТ «Аутсорсинг учета и отчетности ПИФ стандарт»

• Обработка первичных документов, полученных от клиента
• Формирование регистров бухгалтерского учета, контроль за корректностью отражения информации в регистрах специального учета на основании первичных документов
• Расчет стоимости чистых активов и стоимости инвестиционного пая ПИФ по состоянию на определенные законодательством даты, предоставление информации в УК
• Формирование периодической отчетности ПИФ (ежемесячной, ежегодной), предоставление подготовленной отчетности клиенту:
  • справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества) ПИФ/АИФ (код формы по ОКУД 0420502),
  • отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего АИФ, составляющего паевой инвестиционный фонд, (код формы по ОКУД 0420503),
  • отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы АИФ/имуществом, составляющим ПИФ (код формы по ОКУД 0420505).
• По запросу клиентов предоставляем отчеты управляющей компании для аудиторских проверок и проверок регулятора: перечень имущества, учетный журнал и перечень имущества ПИФ, а также закрывающие документы для бухгалтерии
• Проведение сверки со специализированным депозитарием. Сверочные отчеты направляются клиентам в формате XBRL
• Расчет дохода по инвестиционным паям в соответствии с ПДУ ПИФ
• Консультирование по подготовке Правил СЧА ПИФ и Учетной политики, по применяемым позициям при ведении учета имущества и формировании отчетности ПИФ
• Консультирование при подготовке ответов на запросы аудиторской организации, иных организаций, государственных органов
• Формирование проектов документов, предусмотренных Правилами ведения внутреннего учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев ПИФ
• Предоставление данных в виде среза Базы Аванкор

ПАКЕТ «Аутсорсинг учета и отчетности ПИФ +»

Выбрав пакет «Аутсорсинг учета и отчетности ПИФ +», клиент получает все опции пакета «стандарт» + сопровождение налогового учета.

Наполнение пакета «Аутсорсинг учета и отчетности ПИФ +» индивидуально для каждого ПИФ. Перечень опций пакета зависит от запроса клиента и может настраиваться под специфику и особенности деятельности каждого ПИФ и его управляющей компании.

• Учет объектов налогообложения
• Расчет налоговой базы по налогу на НДС, земельному налогу, на имущество
• Обработка первичных документов, полученных от клиента
• Формирование регистров бухгалтерского учета, контроль за корректностью отражения информации в регистрах специального учета на основании первичных документов
• Расчет стоимости чистых активов и стоимости инвестиционного пая ПИФ по состоянию на определенные законодательством даты, предоставление информации в УК
• Формирование периодической отчетности ПИФ (ежемесячной, ежегодной), предоставление подготовленной отчетности клиенту:
  • справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества) ПИФ/АИФ (код формы по ОКУД 0420502),
  • отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего АИФ, составляющего паевой инвестиционный фонд, (код формы по ОКУД 0420503),
  • отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы АИФ/имуществом, составляющим ПИФ (код формы по ОКУД 0420505).
• По запросу клиентов предоставляем отчеты управляющей компании для аудиторских проверок и проверок регулятора: перечень имущества, учетный журнал и перечень имущества ПИФ, а также закрывающие документы для бухгалтерии
• Проведение сверки со специализированным депозитарием. Сверочные отчеты направляются клиентам в формате XBRL
• Расчет дохода по инвестиционным паям в соответствии с ПДУ ПИФ
• Консультирование по подготовке Правил СЧА ПИФ и Учетной политики, по применяемым позициям при ведении учета имущества и формировании отчетности ПИФ
• Консультирование при подготовке ответов на запросы аудиторской организации, иных организаций, государственных органов
• Формирование проектов документов, предусмотренных Правилами ведения внутреннего учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев ПИФ
• Предоставление данных в виде среза Базы Аванкор

К каждому пакету можно выбрать дополнительную опцию:
Выгрузка данных из учетной системы аутсорсера в учетную систему клиента в режиме реального времени (24/7). Это позволит клиенту оперативно просматривать информацию и формировать дополнительные отчеты. Происходит благодаря синхронизации данных клиента и аутсорсера*, содержащихся в базе ведения учета ПИФ с использованием ПО Аванкор.

* Для подключения услуги версия ПО Аванкор клиента должна совпадать с версией аутсорсера.

Преимущества передачи на аутсорсинг ведение учета и подготовки отчетности ПИФ:

• Принцип одного окна – клиент направляет первичные документы по ЭДО, только лишь выбрав получателей – специализированный депозитарий и аутсорсер
• Снижение издержек на сотрудников бэк-офиса – стоимость аутсорсера ниже ФОТ сотрудника
• Профессионализм экспертов по ведению учета и подготовке отчетности ПИФ – многолетний опыт учета ПИФ и работы с различных кейсами и категориями инвестиционных фондов
• Осуществление сверки со специализированным депозитарием. Режим двойного контроля ведения учета ПИФ, ведение в разных ПО
• Минимизация рисков получения предписаний/штрафов со стороны Банка России
• Отсутствие расходов на покупку ПО - экономия бюджета управляющей компании на приобретение и поддержание учетного ПО
• Бесперебойность работы аутсорсера – своевременная сдача отчетности
• Периодическая рассылка мониторинга законодательства в качестве дополнительной бесплатной опции к пакетам ведения учета и подготовки отчетности

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Поддержка по внутренней деятельности УК в части ВК и ВК в целях ПОД/ФТ

• Пакет «Аутсорсинг ВК и ПОД/ФТ»
• Пакет «Аутсорсинг ПОД/ФТ»
• Пакет «Аутсорсинг ВК»

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Консалтинг по внутренней деятельности УК

• Пакет Консалтинг +
• Пакет Консалтинг стандарт
• Дополнительные направления консалтинга УК

Пакет «Консалтинг +»

Что входит в пакет?

В рамках пакета «Консалтинг +» эксперты ГК «ИНФИНИТУМ» проводят консультации по запросу клиента, а также предоставляют шаблоны документов, необходимых для организации работы УК в соответствии с требованиями законодательства, по следующим направлениям:

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Бухгалтерский и налоговый учет

ИНФИНИТУМ обладает не только практической экспертизой и опытом, но и реальным пониманием трудозатрат осуществления ведения бухгалтерского учета в новых стандартах. Собственный опыт в качестве профучастника, обслуживание клиентов по переходу на новые стандарты и оказанию услуг аутсорсинга по ведению бухгалтерского учета позволили сформировать уникальную компетенцию, которая может быть эффективно использована управляющими компаниями.

Понимая весь объем нагрузки на бухгалтерию УК, а также затраты на учетные технологии, ИНФИНИТУМ предлагает своим клиентам услугу аутсорсинга бухгалтерского учета – пакет «Аутсорсинг по ОСБУ».

ПАКЕТ «Аутсорсинг по ОСБУ»

• Ведение бухгалтерского учета
• Налоговый учет управляющей компании
• Подготовка и предоставление проектов обязательных документов бухгалтерского учета
• Формирование регистров налогового учета и контроль за корректностью отражения информации в регистрах налогового учета.
• Предоставление данных бухгалтерского учета и налогового учета клиенту
• Подготовка и предоставление проектов документов кадрового делопроизводства
• Консультирование при подготовке ответов на запросы аудиторской организации, налоговых органов, иных организаций, государственных органов, иных организаций, государственных органов

Преимущества использования услуги

• Сокращение ФОТ - отсутствует необходимость поддержки большого штата квалифицированных экспертов
• Затраты на приобретение и техническое сопровождение учетного ПО перекладываются на аутсорсера
• Дополнительный контроль корректности ведения учета и составлении отчетности по ОСБУ





Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг». Пакет «Аутсорсинг по ОСБУ» не закрывает штатную позицию бухгалтера управляющей компании

Отчетность XBRL

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Создание и лицензирование управляющей компании

Перед запуском проекта и подачей документов на лицензирование управляющей компании важно определить вид лицензии в зависимости от целей инвестирования и планов по видам осуществляемой деятельности. Это поможет сэкономить ваш бюджет и сократить сроки запуска проекта.

Сам процесс создания и лицензирования управляющей компании весьма сложная процедура, требующая не столько времени, сколько знания всех многочисленных нюансов динамично развивающегося законодательства и требований к деятельности управляющей компании.

Поэтому наиболее верным решением будет доверить процесс лицензирования квалифицированным практикам, которые могут не только сопровождать ваш проект на любом этапе создания и регистрации юридического лица, подготовки всех документов и получения лицензии, но и могут осуществить создание и лицензирование управляющей компании «под ключ» в соответствии с последними требованиями законодательства (ФЗ от 29.11.2001 № 156-ФЗ ^[1], ФЗ от 29.07.2017 № 281-ФЗ ^[2], Положения Банка России от 28.12.2017 № 626-П ^[3], Инструкции Банка России от 27.07.2018 № 190-И ^[4]).

Для комфортного выбора услуги под ваш проект, мы подготовили несколько пакетов.

ПАКЕТ «Лицензирование управляющей компании ДУ АИФ/ПИФ/НПФ»

• Консультации экспертов по выполнению всех законодательно установленных требований к лицензионным условиям и требований к осуществлению деятельности управляющей компании АИФ/ПИФ/НПФ
• Подготовка документов для получения лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению акционерными инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
• Направление комплекта всех необходимых документов в Банк России

ПАКЕТ «Лицензирование управляющей компании ДУ ценными бумагами»

• Консультации экспертов по выполнению всех законодательно установленных лицензионных условий и требований к осуществлению деятельности по управлению ценными бумагами (деятельность профучастника рынка ценных бумаг)
• Подготовка комплекта документов для получения лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному управлению ценными бумагами
• Направление комплекта документов в Банк России

Преимущества создания и лицензирования УК с ИНФИНИТУМ:

• Создание управляющих компаний и сопровождение их внутренней деятельности в соответствии с последними изменениями в 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»
• Использование уникальных знаний экспертов законодательства в части лицензионных требований и особенностей осуществления деятельности управляющей компании
• Успешная практика создания управляющих компаний и сопровождения их внутренней деятельности
• Поддержка проекта с нуля по выбору наиболее эффективной модели создания и лицензирования управляющей компании
• Все специфические вопросы решает квалифицированный штат экспертов
• Сформированный пул контрагентов

^[1] Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ (ред. от 31.12.2017) "Об инвестиционных фондах" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2018)
^[2] Федеральный закон от 29.07.2017 № 281-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций"
^[3] Положение об оценке финансового положения, о требованиях к финансовому положению и об основаниях для признания финансового положения неудовлетворительным учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц, предусмотренных Федеральным законом от 29 июля 2017 года № 281-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций" (утв. Банком России 28.12.2017 № 626-П)
^[4] Инструкция Банка России от 27.07.2018 № 190-И "О перечне документов, подтверждающих соблюдение лицензионных условий и представляемых для получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, порядке предоставления лицензии, переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, оформления и представления документов для получения лицензии и переоформления документа, подтверждающего наличие лицензии, форме заявления о предоставлении лицензии, форме документа, подтверждающего наличие лицензии, порядке ведения реестров лицензий и порядке предоставления выписок из них"

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Создание ПИФ

Если вы заинтересованы в создании паевого инвестиционного фонда в России, но не знаете как создать ПИФ, эксперты Группы компаний «ИНФИНИТУМ» помогут реализовать проект любой сложности для разных типов инвесторов.

Мы предложим оптимальный вариант экспертной поддержки вашего проекта на любой стадии - от идеи создания паевого инвестиционного фонда до аутсорсинга отдельных процессов и последующей поддержки его жизнедеятельности.

ПАКЕТ «Создание ПИФ под ключ»

Что входит в пакет?

Экспертная поддержка при разработке модели ПИФ:

• Консультирование по вопросам функционирования и выбору категории фонда в соответствии с целями клиента и требованиями законодательства
• Совместная с клиентом разработка модели работы фонда, составление плана-графика проекта по запуску ПИФ
• Поддержка в выборе управляющей компании (при необходимости)

Подготовка и госрегистрация Правил Д.У. ПИФ:

• Написание Правил доверительного управления ПИФ (ПДУ ПИФ)
• Подготовка проектов документов, необходимых для регистрации ПИФ в Банке России, в соответствии с требованиями нормативных правовых актов РФ, включая проверку комплектности
• Консультирование по вопросам, связанным с процедурой регистрации ПДУ ПИФ в Банке России / сопровождение подачи документов в Банк России

Сопровождение процедуры формирования ПИФ:

• Разработка проектов необходимых документов: Правил определения СЧА ПИФ, Учетной политики ПИФ, Правил внутреннего учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, Политики осуществления прав голоса по акциям, составляющим ПИФ, Регламент принятия управляющей компанией решений о признании лиц квалифицированными инвесторами
• Сопровождение всех этапов процесса в соответствии с планом-графиком запуска фонда: (формирование план-графика с описанием действий, необходимых для формирования ПИФ; формирование перечня документов, необходимых для предоставления в спецдепозитарий до начала формирования ПИФ; определение стоимости чистых активов фонда и др.)
• Формирование проектов сообщений в целях раскрытия информации (о регистрации ПДУ ПИФ и начале срока приема заявок и др.)
• Формирование проектов документов, необходимых по результатам завершения формирования ПИФ, включая проекты документов, необходимые для регистрации изменений в ПДУ ПИФ

В чем преимущество использования услуги?

• Экспертная поддержка вашего start-up проекта любой сложности
• Грамотное сопровождение на всех этапах жизненного цикла проекта по созданию ПИФ, начиная от выбора наиболее эффективной для инвестора категории фонда
• Использование уникальных знаний и опыта консультирования управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, в том числе по вопросам запуска новых фондов и соблюдения управляющей компанией законодательства РФ при осуществлении лицензионной деятельности

Почему создание ПИФ с ИНФИНИТУМ?

• Мы не только помогаем создавать новые ПИФ, но имеем многолетнюю практику работы с паевыми инвестиционными фондами всех категорий от создания ПИФ «под ключ» до полного сопровождения бэк-офиса УК ПИФ
• Штат квалифицированных экспертов
• Успешный опыт подготовки ПДУ ПИФ для регистрации в Банке России
• Владение актуальной нормативно-правовой базой

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Написание и внесение изменений в Правила ДУ ПИФ

• Написание Правил доверительного управления ПИФ и внесение изменений в Правила доверительного управления ПИФ
• Подготовка проектов документов, необходимых для регистрации Правил/изменений в правила ПИФ в Банке России
• Консультирование по вопросам, связанным с подготовкой комплекта документов и процедурой регистрации Правил или изменений в Правила ПИФ в ЦБ

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Единовременный аудит деятельности

Проверка соблюдения управляющей компанией:

• Лицензионных требований и условий в своей деятельности, в том числе к составу учредителей (участников), членам совета директоров, нормативу достаточности собственных средств, сотрудникам, организации внутреннего контроля
• Требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ), в том числе Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и реализации содержащихся в них программ
• Требований законодательства РФ о квалифицированных инвесторах
• Требований действующего законодательства РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»

Сопровождение процессов ПИФ

• Сопровождение процессов ПИФ
• Формирование ПИФ
• Прекращение ПИФ

Сопровождение процессов, возникающих при осуществлении доверительного управления ПИФ:

• Формирование ПИФ
• Выдача дополнительных инвестиционных паев ЗПИФ
• Дробление инвестиционных паев
• Передача прав и обязанностей по доверительному управлению ПИФ другой управляющей компании (смена управляющей компании)
• Объединение ПИФ подробнее
• Проведение общих собраний пайщиков, инвестиционных комитетов
• Прекращение ПИФ

Оставить заявку

Аутсорсинг – предоставление услуг по информационно-консультационному обслуживанию, оказываемых Группой компаний «ИНФИНИТУМ» в лице ООО «ИНФИНИТУМ Консалтинг»